Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Таможенный калькулятор – расчет таможенных платежей при ввозе автомобиля». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Автомобили с пробегом в Казахстане можно приобрести с рук или в автосалоне. Во втором случае машина, скорее всего, будет ввезена в страну по льготным таможенным ставкам, поэтому если ее покупателем окажется гражданин РФ, при вывозе авто в Россию он обязан будет доплатить до полной суммы растаможки, чтобы авто получило статус товара Евразийского экономического союза.
Растаможка в России при покупке автомобиля в Казахстане – все расходы
Между Россией и Казахстаном действует соглашение о свободном перемещении товаров, поэтому формально пересечение госграницы двух стран автомобилем, т. е. ввоз машины в России, не будет требовать уплаты растаможки.
Однако это послабление действует только в том случае, если транспортное средство произведено на территории Казахстана или было растаможено (с ПОЛНОЙ оплатой всех пошлин) при его ввозе из-за границы. Также покупателю-россиянину придется принять во внимание внутренние законодательные акты, которые касаются вывоза за пределы Казахстана автомобилей, приобретенных по «льготным» ценам.
Чтобы окончательно поставить точку в вопросе, понадобится ли растаможка при вывозе машины из Казахстана в Россию, рекомендуется еще перед заключением сделки проверить, прошел ли автомобиль все таможенные очистки, и может ли он свободно эксплуатироваться (в том числе продаваться) на территории ТС/ЕАЭС.
Универсальное же решение данного вопроса при приобретении «льготного» авто в настоящий момент сводится к покупке транспортного средства у физлица, являющегося гражданином Казахстана.
В этом случае обязательными расходами при пересечении машиной границы станут:
- Утилизационный сбор – 3400 рублей за автомобиль возрастом до 3 лет и 5200 рублей за машину возрастом старше 3 лет.
- Оформление свидетельства о безопасности конструкции транспортного средства (СБКТС) – около 25000 рублей.
- Акциз по ставке в зависимости от количества лошадиных сил двигателя – от 55 рублей за 1 л. с. (при мощности мотора 90-150 л. с.) и выше.
Растаможка авто. Таблица
| Позиция | Ставка |
| Легковые автомобили (бензиновые) с рабочим объёмом цилиндров двигателя не более 1 000 см³ | |
| Новые | 15 % |
| Бывшие в эксплуатации | |
| От 3 до 5 лет | 15 % |
| От 5 до 7 лет | 15 % |
| С момента выпуска которых прошло более 7 лет | 15 %, но не менее 0.6 евро за 1 см³ объёма двигателя |
| С рабочим объёмом более 1 000 см³, но не более 1 500 см³ | |
| Новые | 15 % |
| Оборудованные для проживания | 15 % |
| Бывшие в эксплуатации | |
| От 3 до 5 лет | 15 % |
| От 5 до 7 лет | 15 % |
| С момента выпуска которых прошло более 7 лет | 15 %, но не менее 0.6 евро за 1 см³ объёма двигателя |
| С рабочим объёмом цилиндров двигателя более 1 500 см³, но не более 3 000 см³ | |
| Оборудованные для проживания | 10 % |
| Новые | 15 % |
| Бывшие в эксплуатации | |
| От 3 до 5 лет | 15 % |
| От 5 до 7 лет | 15 % |
| С момента выпуска которых прошло более 7 лет | 0.5 евро за 1 см³ объёма двигателя, но не менее 15 и не более 18 % |
| С рабочим объёмом цилиндров двигателя более 3 000 см³ | |
| Новые | 15 % |
| От 3 до 5 лет | 15 % |
| От 5 до 7 лет | 15 % |
| С момента выпуска которых прошло более 7 лет | 15 %, но не менее 0.6 евро за 1 см³ объёма двигателя |
| Повышенной проходимости объёмом более 4 200 см³ | |
| Новые | 10 % (единый таможенный тариф) |
| Дизельные | |
| С объёмом не более 1 500 см³ | |
| Новые | 15 % |
| От 3 до 5 лет | 15 % |
| От 5 до 7 лет | 15 % |
| С момента выпуска которых прошло более 7 лет | 15 %, но не менее 0.6 евро за 1 см³ объёма двигателя |
| С объёмом более 1 500 см³ | |
| Новые | 15 % |
| Новые, оборудованные для проживания | 15 % |
| От 3 до 5 лет | 15 % |
| От 5 до 7 лет | 15 % |
| С момента выпуска которых прошло более 7 лет | 15 %, но не менее 0.6 евро за 1 см³ объёма двигателя |
| Электромобили | |
| – | 0 % |
Сбор за таможенное оформление
Сумма сбора зависит только от стоимости автомобиля.
Новые ставки таможенных сборов действуют с 1 августа 2020 года.
| Стоимость автомобиля, руб. | Стоимость оформления, руб. |
|---|---|
| до 200 000 | 775 |
| до 450 000 | 1 550 |
| до 1 200 000 | 3 100 |
| до 2 700 000 | 8 530 |
| до 4 200 000 | 12 000 |
| до 5 500 000 | 15 500 |
| до 7 000 000 | 20 000 |
| до 8 000 000 | 23 000 |
| до 9 000 000 | 25 000 |
| до 10 000 000 | 27 000 |
| свыше 10 000 000 | 30 000 |
Таможенное обслуживание в Германии
Таможенное агентство AsstrA (Магдебург) и занимается следующими видами таможенной поддержки:
- Выдача авансов перевозчикам.
- Кодирование товаров, классификация по габаритам и цене.
- Консалтинг по вопросам таможенного правового регулирования.
- Заполнение и оформление таможенной документации: книжки МДП, экспортные декларации EX-1, транзитные декларации формы Т1 и Т2, товаросопроводительные бумаги, в том числе накладные, электронные таможенные документы.
- Помещение товаров под определенные таможенные режимы, в том числе – свободное обращение товаров.
Таможенное обслуживание в Беларуси
Таможенное агентство AsstrA (Минск) занимается следующими видами таможенной поддержки:
- Декларирование всех экспортных и импортных таможенных процедур, грузов любой сложности – полное таможенное сопровождение:
- дипломатических представительств и консульств
- ввоз/вывоз с целью экспонирования (выставки, развлекательные и спортивные мероприятия)
- процедуры таможенного транзита под гарантию УЭО АсстрА Вайсруссланд
- ввоз товаров подлежащих лицензированию и квотированию
- грузов прибывающих всеми видами транспорта (авиа, авто, ЖД, море)
- Лицензирование товаров подлежащих вывозу за пределы ЕАЭС (Постановление Совета Министров №147)
- Оформление банка расчета утилизационного сбора для физических и юридических лиц
- Товаров для физических лиц (МПО, общая таможенная процедура)
- Перемещение товара за пределы ЕАЭС не в рамках сделки купли-продажи
- Торговые сделки на технического импортера ИООО «АсстрА Вайсруссланд»
- Организация цепочек поставок с использованием структуры резидента (Казахстан, РБ)
- Поставки на условиях DDP с уплатой таможенных и иных платежей за Получателя
- Ввоз на резидента РБ с перепродажей товаров на таможенном складе
- Стикеровка и маркировка товаров акцизными марками и идентификационными знаками на таможенных складах Великий камень и Минск СЭЗ
- Обработка сборных грузов на СВХ, перевалки, замена транспортных средств
- Обработка грузов китайских контейнерных поездов с заменой транспортных средств
- Предварительное электронное информирование
- Статистическое декларирование внутри ЕАЭС
- Доказательство стоимости корректируемого товара в процессе таможенного оформления
- Консультирование внутренних и внешних клиентов по вопросам законодательства ЕАЭС
- Представление интересов клиента в таможенных органах по договору поручения
- Консультирование по вопросам подготовки документов для таможенного оформления
- Оказание услуг по сертификации и декларированию соответствия (партнеры)
- Определение ставок таможенных пошлин
- Подбор кодов ТН ВЭД
- Группировку товаров по кодам ТН ВЭД, количеству, стоимости, весам
- Размещение и обработка грузов на СВХ (подготовка документов)
- Заполнение CMR накладных, TIR-карнетов
- Консультации по вопросам получения разрешений фитосанитарного, ветеринарного, санитарно-эпидемиологического контроля, сертификации, декларированию соответствия
Сколько придётся заплатить за утильсбор
Утилизационный сбор – это плата за вредное воздействие автомобиля на окружающую среду и здоровье человека с учётом его технических характеристик. Его можно оплатить онлайн на сайте ТОО «Оператор расширенных обязательств производителей (РОП)».
Размер суммы зависит от объёма двигателя. Формула такая: 50 МРП умножить на коэффициент объёма двигателя:
- Автомобили с объёмом двигателя до 1 000 см3 – 50 МРП (132 550) х 3 (коэффициент) = 397 650 тенге.
- Автомобили с объёмом двигателя до 2 000 см3 – 50 МРП (132 550) х 7 (коэффициент) = 927 850 тенге.
- Автомобили с объёмом двигателя до 3 000 см3 – 50 МРП (132 550) х 10 (коэффициент) = 1 325 500 тенге.
- Автомобили с объёмом двигателя свыше 3 001 см3 – 50 МРП (132 550) х 23 (коэффициент) = 3 048 650 тенге.
Растаможивание спецтехники в Казахстане
Как это ни странно, но процесс растаможивания не очень сложен, хотя и сопряжен с беготней за разными документами. Отличие растаможивания спецтехники от легковых автомобилей в размере пошлины, выплачиваемой при этом.
Самое первое условие юридическое лицо, приобретающее единицу спецтехники из-за рубежа в обязательном порядке без каких-либо исключений должно иметь карточку ВЭД. Это документ, удостоверяющий его владельца как участника внешнеэкономической деятельности Республики Казахстан. Данная карточка может быть получена на таможне в любом городе РК.
Вторым условием для приобретения спецтехники юридическим лицом является обязательность проведения сделки за безналичный расчет, то есть только через банк. Естественно обязательным условием для официального растаможивания является наличие документов на технику.
Для растаможивания спецтехники из дальнего зарубежья необходимы следующие документы:
транспортные документы от поставщика; счет-фактура; сертификат происхождения товара; экспортная декларация.
Если все вышеуказанные документы в норме, то спецтехника от таможни доставляется до конечного адреса. При этом обязательно таможенное сопровождение. Но данная услуга очень дорога, поэтому многие отказываются от таможенного сопровождения но для этого необходимо оформить в таможне гарантию сопровождения. Это документ, который дает гарантию, что владелец самостоятельно доставит спецтехнику в определенное место, при этом она нигде не «потеряется» и будет соответствующим образом оформлена и растаможена.
Далее все еще проще остается только оформить все документы в таможне и заплатить соответствующую сумму государству. Схема расчетов не представляет сложности, вопросы могут возникнуть только при учете НДС: сбор 50 евро за бланк оформления вида спецтехники; сбор 20 евро за каждый дополнительный бланк на отдельный вид спецтехники; пошлина, рассчитываемая как процент от таможенной стоимости; НДС, рассчитываемый от суммы стоимости бланков и пошлины.
Необходимо пояснить, что бланк оформления заполняется на определенный вид спецтехники. То есть, например, ввозится 2 самосвала и экскаватор. В этом случае затраты будут составлять 50 евро на бланк за 2 самосвала и 20 евро за бланк на экскаватор.
Таможенная стоимость рассчитывается как цена автомобиля плюс затраты на доставку машины до границы с Республикой Казахстан. Размер пошлины зависит от типа ввозимой спецтехники большинство ее видов облагается по нулевой ставке.
Некоторые типы техники растаможиваются по ставке 5-15%: автокраны и манипуляторы 5%; экскаваторы 5%; гусеничные тракторы 15%.
Смотрите так же: Удо голова
Вся остальная техника, включая наиболее популярные самосвалы, тягачи, бетононасосы, тракторы с/х, погрузчики и многое другое пошлиной не облагаются. Следует учесть что у Казахстана с Россией подписан таможенный договор, по которому вся техника, произведенная в России пошлиной не облагается но только произведенная в России, а никак не завезенная туда из-за рубежа. Если спецтехника приобретается для перепродажи, то НДС в размере 14% ложится на плечи покупателя в полном объеме. Если же техника приобретается только для личного использования, то есть право перепродажи теряется, то в зачет идет НДС, уплаченный ранее поставщиками. То есть сумма НДС текущего уменьшается на сумму НДС, выплаченного ранее поставщиком.
Для иллюстрации приведенного материала приведем два примера.
Как устроена растаможка иномарок в Казахстане?
После вступления Казахстана в ВТО в 2015 году таможенные пошлины на ввозимые товары стали неуклонно снижаться. С каждым годом растаможка авто из США и Европы становилась все дешевле.
В 2020 году прошло последнее снижение тарифов, и с тех пор они остаются неизменными. В настоящее время они — более низкие, чем тарифы Таможенного союза: ставка 15% действует практически для любых машин, исключая электромобили — для них ставка 0%.
Чтобы пройти растаможку в Казахстане, любой легковой автомобиль должен соответствует некоторым критериям. Вот главные из них:
- Соответствие экологическому классу (Евро-4);
- Наличие антиблокировочной тормозной системы (ABS);
- Наличие фронтальной подушки безопасности;
- Наличие системы крепления ISOFIX;
- Наличие дневных ходовых огней.
Калькулятор растаможки автомобилей
Утилизационный сбор рассчитывается по следующей формуле:
где БС – базовая ставка, К – коэффициент.
Базовая ставка определяется категорией транспотного средства:
- легковые автомобили некоммерческого использования – 20 000 руб.
- коммерческие автомобили (как легковые так и грузовые и автобусы) – 150 000 руб.
Значения коэффициента для физических лиц:
| Для автомобилей младше 3-х лет | Для автомобилей старше 3-х лет |
|---|---|
| 0.17 | 0.26 |
Растаможка авто из России в Казахстане
Для постановки российской машины на учет в Казахстане необходимо все делать правильно с самого момента покупки автомобиля. Для этого автовладельцу нужно приобрести авто, которое соответствует требованиям допустимых параметров автотранспортных средств, предназначенных для передвижения по автомобильным дорогам Республики Казахстан, а именно:
- не ниже экологического класса «Евро-4»;
- с антиблокировочной тормозной системой;
- с фронтальной подушкой безопасности;
- с системой крепления детских кресел ISOFIX;
- с дневными ходовыми огнями.
При покупке автомобиля, соответствующего вышеописанным требованиям, собственник для беспроблемной растаможки авто в Казахстане из России, должен:
- составить договор купли-продажи (ДКП) авто;
Итак, какие же пошлины и налоги нужно платить при растаможке автомобиля. Речь идет об автомобилях с бензиновыми, дизельными и гибридными двигателями. Для растаможки электромобилей существуют отдельные правила, которые описаны ниже.
- Сбор за таможенное оформление. Размеры сбора приведены ниже.
- Таможенная пошлина.
- Утилизационный сбор. Платят как физические так и юридические лица. Расчет описан ниже.
- НДС. Платят только юридические лица. НДС расчитывается от суммы: стоимость авто + таможенная пошлина + акциз.
- Акциз. Платят только юридические лица. Ставки акциза приведены ниже.
Начиная с 2014 года разрешен ввоз автомобилей с экологическим классом только ЕВРО-5.
Сумма сбора зависит только от стоимости автомобиля.
Новые ставки таможенных сборов действуют с 1 августа 2020 года.
| Стоимость автомобиля, руб. | Стоимость оформления, руб. |
|---|---|
| до 200 000 | 775 |
| до 450 000 | 1 550 |
| до 1 200 000 | 3 100 |
| до 2 700 000 | 8 530 |
| до 4 200 000 | 12 000 |
| до 5 500 000 | 15 500 |
| до 7 000 000 | 20 000 |
| до 8 000 000 | 23 000 |
| до 9 000 000 | 25 000 |
| до 10 000 000 | 27 000 |
| свыше 10 000 000 | 30 000 |
Калькулятор растаможки авто из Казахстана
| Год: | 2019 |
|---|---|
| Класс: | Городской |
| Кузов: | Хэтчбек |
| Цена (у них): | 1 100 000 рублей |
| Цена (у нас): | 1 500 000 рублей |
| Выгода(+/-): | 400 000 рублей |
| Год: | 2019 |
|---|---|
| Класс: | Городской |
| Кузов: | Седан |
| Цена (у них): | 1 700 000 рублей |
| Цена (у нас): | 2 000 000 рублей |
| Выгода(+/-): | 300 000 рублей |
Стоимость растаможки авто в Казахстане в 2022 году
- Рассчитаем размер утилизационного сбора в 2018 году для ТС категории М1 с двигателем до 1 000 см³. Коэффициент будет равен 3. Получаем:
50*2405*3=360 750 тг.
В 2017 году размер сбора составлял 340 350 тг.
- Размер платы за утилизацию грузового транспорта категории N2 с массой до 5 тонн рассчитывается с учетом коэффициента 5:
50х2405х5=601 250 тг.
В 2017 году – 567 250 тг.
Все коэффициенты и точные расчеты есть на официальном сайте МВД Республики Казахстан в списке утвержденных размеров сбора за утилизацию.
Увеличение утилизационного сбора в 2018 году неминуемо повлияет на рост цен. Финансовые аналитики не прогнозируют резкий скачок цен на автомобили, но после продажи моделей 2017 года салоны будут вынуждены изменить прайс-листы на все продаваемые ТС.
Перед первичной постановкой автомобиля на учет владельцу необходимо предъявить сертификат об уплате утилизационного сбора. Прежде всего проверьте, оплачивал ли его производитель или импортер. Для этого введите VIN-код автомобиля на интернет-сервисе www.recycle.kz. Если налог уже оплачен, то нужно распечатать сертификат и предъявить его при постановке ТС на учет. Если сбор оплачен не был, то проведите оплату онлайн на сайте ТОО «Оператор РОП». Для оплаты требуется только VIN-номер автомобиля. Сбор оплачивается единожды.
Стоимость процедуры зависит от следующих условий:
- соблюдены ли нормативы экостандартов;
- когда авто было ввезено на территорию ЕАЭС;
- размера сборов при регистрации в Казахстане.
Самый дешевый вариант – малолитражное ТС возрастом от трех до пяти лет, купленное физлицом в целях личного пользования. Для физлиц есть единая таможенная ставка. Для юрлиц – совокупный таможенный платеж.
ТС, зарегистрированные в РК и иных странах, которые являются членами таможенного союза дополнительными налогами не облагаются. Требуется внести средства только за оформление документов и поездку к месту покупки машины, а так же перевозку на территорию РФ.
| Позиция | Ставка |
| Легковые ТС с действующим цилиндром двигатели не более тысячи см3 | 15 процентов |
| Бывшие в эксплуатации от 3 до 5 лет | 17 процентов |
| От 5 до 7 лет | 17 процентов |
| С момента выпуска которых прошло более семи лет | 19 процентов, но не менее 0,68 евро за 1см3 объема двигателя |
| С рабочим объемом более тысяча см3, но не более 1500 см3 | |
| новые | 15 процентов |
| Оборудованные для проживания | 15 процентов |
| Бывшие в использовани от 3 до 5 лет | 17 процентов |
| От 5 до 7 лет | 17 процентов |
| С момента выпуска прошло более семи лет | 19 процентов, но не менее 0,68 евро за 1см3 объема двигателя |
Авто, ввозимое из-за рубежа РФ, должно быть помещено в зону таможенного контроля – СВХ. СВХ – склад временного хранения автомобиля. Он находится на территории таможни по месту жительства.
Калькулятор растаможки грузовых автомобилей.
Чтобы растоможить авто и получить ПТС, на границе необходимо предоставить СБКТС — свидетельство о безопасности конструкции ТС. Если этот документ был получен до 1 января 2021 года, машину еще можно будет оформить и завезти. А вот если свидетельство оформлено после этого срока, то в нем обязательно должна быть отметка об установке на автомобиле устройства вызова экстренных оперативных служб. И не какого-нибудь, а именно «Эра-ГЛОНАС» производителем.
Установить систему самолично, не получится. Ее эффективность должна быть доказана проведенными по всем правилам краш-тестами, то есть придется разбить как минимум два автомобиля с такими же характеристиками, чтобы подтвердить исправность системы. На данный момент, кнопкой SOS системы «Эра-ГЛОНАС» штатно оснащено две модели российских автомобилей – Vesta и Xray (знаменитого самарского производителя).
Возможность ввоза сильно подержанных автомобилей становится почти невыполнимой из-за огромных ввозных сборов, в частности утилизационного.
Юридическое лицо приобретает за рубежом кран-манипулятор по цене 100000 евро, в том числе НДС 12300 евро. Стоимость доставки машины до границы Казахстана (своим ходом) составляет 1500 евро. Покупатель желает сохранить за собой право перепродажи. Стоимость растаможивания S составит:
S=(100000+1500+50+((100000+1500)*0,05))*0,14=14927,5 евро
Юридическое лицо приобретает за рубежом кран-манипулятор по цене 100000 евро, в том числе НДС 12300 евро и самосвал по цене 50000 евро, в том числе НДС 6140 евро. Стоимость доставки машин до границы Казахстана (своим ходом) составляет 1500 евро на одну машину. Покупатель желает приобрести спецтехнику для личного пользования. Стоимость растаможивания S составит:
S=(150000+3000+(50+20+(100000+1500)*0,05)+(50000+1500)*0)*0,14-(6140+12300)=3700,3 евро
Существуют свои особенности по ввозу авто из стран таможенного союза ЕАЭС, правила которых немного отличаются между собой. При покупке авто в Белоруссии и Казахстане таможенные правила по уплате ввозных пошлин на таможне одинаковые. Поэтому при ввозе в РФ необходимо только оснастить автомобиль кнопкой Глонасс и уплатить утилизационный сбор. А при ввозе из Армении или Киргизии скорее всего придется еще доплачивать разницу недоплаченных платежей, т.к. в данных странах применяется льготная национальная растаможка. Правда есть исключения автомобили ввезенные в Армению до 2014 года растамаживаются в РФ без доплаты таможенных платежей.
Также уплачивается утильсбор и устанавливается Глонасс. Приобретаемый автомобиль должен быть снят с учета в стране продавца, после чего оформление и получение ПТС происходит на акцизной таможне Российской Федерации по месту регистрации покупателя.
Изменилась ставка сбора за первичную регистрацию для седельных тягачей
МВД решили выделить такие авто из общей массы для дополнительного контроля. Поэтому госномера размещаются на желтом фоне и отмечены 18-м номером.
После постановки на временный учет владельцам автомашин, ввезенных из стран ЕАЭС, необходимо в течение года пройти таможенную очистку ввезенного транспорта, заплатив все требуемые налоги и платеж за утилизацию авто.
Ставки таможенной пошлины на автомобили для физических лиц-граждан Узбекистана исчисляются в проценте от таможенной стоимости авто в долларах США за каждый кубический сантиметр двигателя.
Налог на добавленную стоимость (НДС) взымается в размере 20% от стоимости автомобиля и акцизного налога на него. Для примера, если бу авто из США стоит 10 000 долларов, а акцизный налог – 2 000 долларов, то НДС составит 2 400 долларов: 12 000*20%.
При уплате налога на добавленную стоимость для бу авто, никаких льгот не предусматривается.
При растаможке бу авто из США в Узбекистане, уплачивается Сбор в Республиканский дорожный фонд в размере от 6 до 11% минимального размера заработной платы за каждую лошадиную силу, в зависимости от возраста авто.
С 1 января 2021 года в Узбекистане ввели льготные тарифы на таможенную очистку новых автомобилей стоимостью от 40 000 долларов и электромобилей.
При растаможке новых дорогих автомобилей применяется нулевая ставка импортной таможенной пошлины. Однако, акцизный налог в 20% от таможенной стоимости и 20% НДС (но не более 3000 долларов), остались.
С 1 января 2021 года в Узбекистане установлена нулевая ставка таможенной пошлины на электромобили. Акцизный налог на ввоз электромобилей в Узбекистан отменен. При ввозе электрокара необходимо заплатить только НДС и сборы за таможенное оформление и в Республиканский дорожный фонд.
Стоимость растаможки упала в 20 раз! С 1 января 2021 года в Узбекистане растаможить подержанный автомобиль из США можно гораздо дешевле. Законом установлена нулевая ставка таможенной пошлины на электромобили, а акцизный налог на ввоз электромобилей отменен. При ввозе электрокара необходимо заплатить лишь НДС, сборы за таможенное оформление и взнос в Республиканский дорожный фонд.
Прежде, чем вывезти автомобиль из Калининграда, его придется растаможить. Существует два метода, как можно сделать это.